各部门、各单位：

为顺利完成2025年度财务年终决算工作，确保决算数据的准确性、完整性与报送的及时性，请各部门、各单位高度重视，积极配合，做好相关事项。现将各项工作要求、注意事项及时间节点通知如下：

一、财务对外服务时间

1.2025年报销业务截止到12月19日。

当年票据原则上需在当年报销完毕，决算期间开具的票据可在次年3月底前报销完毕。

2.2025年12月20日起进行财务年终决算相关工作，暂停办理各类业务。届时网上预约报销系统、自助投递机、网上缴费平台将暂停使用。

3.在网上预约报销系统中已经申请的报销单，如未能在12月19日前完成投递或报销手续，系统将统一撤销。

4.2026年开账时间另行通知。

二、收入、往来款及到款的清理结算工作

（一）收入结算

1.学杂费清缴结算

请各二级学院加强学杂费催缴工作，本年度学杂费收、欠费率考核统计截止日期为12月20日。

2.科研收入结算

各项目负责人、经办人梳理核实已开票未到款的项目经费，并于12月19日前办理资金入账手续；如本年度预开票据无法到款，由经办人追回已开票据；无法收回票据的，按《南京工程学院往来款项管理办法》的规定执行。

3.培训班等创收收入结算

各涉收部门应对本部门的培训班等创收收入进行梳理，通过网上缴费平台、二维码、汇款等途径收取的各项收入，经核对、催收、结算后，于12月19日前办理入账手续。

4.国有资产出租出借收入、上缴款、水电费结算

国有资产与实验室管理处、后勤管理处应在12月19日前完成国有资产出租出借收入结算、校内企业工资等费用结算及利润上缴工作。

后勤管理处应在12月19日前完成水电费入账、水电回收结算工作。

（二）到款清理

请相关人员及时查询、认领各类汇入学校账户的款项，并在12月19日前办理入账手续。

1.银行汇款到账查询：登录财务系统，进入“高级财务查询—财务到款查询”栏目，按汇入单位或到款金额查询到款情况，查到后可打印出到款凭证办理入账。如在财务系统查询不到，可拨打电话（86118857）进一步核查。

2.二维码收款到账查询：可拨打电话（86118162）查询并打印收费明细表，开票后办理入账手续。

（三）往来款清理

1.暂借款清理。借款人应及时清理尚未核销的暂借款，办理结算报销手续。对未按要求完成清理的借款人，将按《南京工程学院往来款项管理办法》的规定执行。

2.校园一卡通及聚合支付清理。信息化建设与技术服务中心应做好一卡通及聚合支付核对工作，及时提交年度圈存及消费总额表，于12月31日前完成全年数据核对并办理相关结算手续。

三、资产清查工作

1.固定资产核对。国有资产与实验室管理处应做好各类固定资产核对工作，对于核对差异说明原因，提出处理意见，在12月25日前将全年增减变动情况表报送计划财务处税务管理科，并核对一致。

资产入账截止日为2025年12月19日，2025年12月20日至2025年12月31日采购的资产记入2026年度。

2.库存药品盘点。校医院应对库存药品的数量、金额进行全面清查盘点，12月25日前将盘点的库存药品汇总表、药品入库年度汇总表、药品出库年度汇总表、药品盘盈盘亏表及书面说明报送计划财务处8号窗口，并核对一致。

3.食堂盘点。后勤管理处应做好食堂原材料等实物盘点和账实核对工作，并于12月25日前将盘点表、对账表报送计划财务处9号窗口，确保账实相符。

四、项目资金结余结转

根据上级主管部门规定：预算执行率未达到要求，将核减下一年度指标。请各部门、各单位务必加快项目执行进度。

1.常规运转经费及年度专项经费，年末余额不结转下年使用。年度专项经费中如存在跨年支付的款项，需在12月19日前向计划财务处资金管理科提交项目余额结转申请表（详见附件1），并附采购申请表及合同等证明材料。

2.各类专项资金归口职能部门应及时组织结题与验收。项目执行期满后仍未办理结题验收手续的，将按《南京工程学院专项资金管理办法》等相关规定对项目余额进行处理。

3.财政专项经费：2024年及以前年度立项且资金来源为财政专项资金的项目，年末项目经费余额将由省财政收回统筹；2025年财政专项经费余额可结转下年，在次年省财政下达后使用。

五、基本信息的报送

根据决算报表的填报要求，请下列部门于12月31日前报送相关资料（具体表格另行通知）：

1.党政办公室报送学校概况资料；

2.人事处报送各类人员统计数据；

3.教务处、党委研究生工作部、继续教育学院、国际教育学院报送各类学生人数；

4.国有资产与实验室管理处报送各类资产统计数据。

六、决算要求

1.及时确认收支。各部门、各单位须对本年度所有收支业务进行全面清理与核对，确保各项收入及时、足额上缴学校财务，并按实际发生期间及时办理报销结算手续，所有收支必须在年度决算前全部登记入账。

2.确保真实完整。坚决杜绝瞒报、漏报、虚报收入，严禁虚列支出、挤占挪用专项资金，要确保所有经济业务真实、完整。

3.做到账实相符。加强资产盘点与往来款项清理工作，确保货币资金、存货、固定资产等各项资产账实相符；确保总账与明细账、财务报表与账簿记录之间数据一致，做到账实相符、账表相符、账账相符。

4.校属各独立核算单位按照有关财务管理规定，做好年终财务决算工作。

5.年终决算期间，计划财务处设年终决算工作联络组，联系方式详见附件2。

附件：

1.2025年年度专项资金结转申请

2.财务决算工作联络表

计划财务处、招投标中心

2025年11月17日